ハンドメイド作家が知るべき税理士依頼のメリットと選び方ポイント

2025 11/02

2025/11/02

はじめに

ハンドメイドで作品を作り販売している方が、税金や帳簿のことで悩むことは多いです。本記事は、そうした悩みを減らし、安心して制作に集中できるように作りました。

目的

この章では記事全体の目的と読み方を簡単に説明します。以降の章で、税理士へ依頼するメリット、事務所の選び方、確定申告や経費計上のポイント、依頼時の注意点、よくある質問と対策、税理士の探し方を順に解説します。

対象となる方

個人でハンドメイド作品を販売している方
フリマアプリやイベント出店で副収入がある方
これから個人事業主として登録しようと考えている方

本記事の使い方

各章は実務で役立つ具体例を交えています。例えば「材料費はこう扱う」「売上の記録方法」「税理士に相談するタイミング」など、手を動かしながらすぐに実践できる内容にしています。まずは全体をざっと読んで、気になる章を詳しくお読みください。

ハンドメイド作家が税理士に依頼するメリット

1. 確定申告・記帳から解放される

日々の売上や材料費、梱包・発送費の記録を自分で全部するのは大変です。税理士に依頼すれば記帳や申告を任せられ、本業である作品制作に集中できます。具体例：イベント出店の売上やオンラインショップの手数料処理をまとめてもらえます。

2. 申告ミスや税務調査のリスクを減らす

税法の判断が難しい場面で誤った申告をすると後で追徴課税や指摘を受けることがあります。税理士は書類のチェックや税務調査の立ち会いも行い、安心感を提供します。実際に過去の対応事例を基に準備してくれます。

3. 節税や経営相談が受けられる

経費にできる項目のアドバイスや、所得を抑えるための方法など、個別の事情に応じた節税提案が期待できます。売上が増えたときの支払い方法や青色申告の利点なども教えてくれます。

4. 業務効率化・デジタル化の支援

クラウド会計ソフトの導入や領収書の電子化、定期的なレポート作成など、作業を効率化する方法を一緒に進められます。日々の事務が楽になり時間が生まれます。

5. 心の余裕と時間の確保

税務面の不安が減ると創作に向ける時間や精神的余裕が増えます。外部専門家に任せることで、長期的な成長に注力できます。

6. 費用対効果を考える

依頼には費用がかかりますが、ミス防止や節税効果、作業時間の削減で十分もとが取れる場合が多いです。まずは無料相談や見積もりを取り比較することをおすすめします。

ハンドメイド作家に強い税理士事務所の例

概要

ハンドメイド作家向けに実績のある事務所をいくつか挙げます。対面で地域密着の所、オンラインで低価格に対応する所などサービスは多様です。以下は代表的な特徴と相談例です。

事務所の例と特徴

本間会津子税理士事務所（東京都練馬区）
開業支援やイベント出店の収支管理に強みがあります。帳簿の付け方から確定申告まで丁寧に教えてくれます。
税理士法人YFPクレア
フリーランス支援に実績があり、オンライン相談や格安プランを用意しています。ネット販売の売上処理の相談に向きます。
宮嶋公認会計士・税理士事務所
経営改善や資金繰りの助言が得意です。将来的に事業拡大を考える作家向けの相談に適しています。
ふじみよし会計事務所
地域密着の対面サポートに定評があります。会計ソフトの導入や領収書整理の運用指導を受けられます。
Gemstone税理士法人
オンライン対応が充実し、SNSや委託販売の売上処理について具体的な事例で説明してくれます。

選ぶ際のチェックポイント

料金体系、対応方法（対面・オンライン）、ハンドメイド業の実績、会計ソフト対応の有無を確認してください。初回相談やトライアルを利用し、相性を確かめると安心です。

ハンドメイド作家の確定申告と経費計上のポイント

確定申告が必要になる目安

年間の事業所得が20万円を超えると確定申告が必要です。売上から仕入れや経費を差し引いた「所得」が基準になります。趣味と事業の境目は、継続性や利益を得る目的があるかどうかで判断されます。

経費にできる主な項目と具体例

材料費：生地や毛糸、パーツなど。例）布3,000円は作品を作った時に経費化します。
包装資材：箱・袋・カード。例）一つ200円の袋は発送時に計上。
販売手数料：ネットショップや委託販売の手数料。売上発生時に計上します。
送料や外注費：発送送料、写真撮影の外注費なども経費です。

材料費の計上タイミング（重要）

購入時ではなく、制作して販売したときに計上するのが原則です。未使用の材料は在庫として扱い、売れた分だけを費用にします。少量で管理が難しい場合は簡便法を使えますが、整理しておくと税務署への説明が楽になります。

帳簿付けのコツと負担を減らす方法

レシートは日付・金額・用途を一つにまとめて保存してください。収入と支出は別の口座やカードで管理すると記録がわかりやすくなります。会計ソフトやスマホアプリを使えば自動で仕分けできますし、税理士に年1回チェックを依頼すると安心です。

青色申告のメリット

青色申告を選ぶと65万円または10万円の控除が受けられる場合があります。複式簿記で正確に記帳すると節税効果が高まります。手続きや帳簿の作り方は税理士や会計ソフトがサポートしてくれます。

税理士に相談・依頼する際の注意点とコツ

事前に整理しておくこと

相談前に直近の売上、経費（材料費・発送費・梱包材など）、副業か本業かの区分をまとめておきます。収入の頻度や取引先（委託販売・イベント参加・ネットショップなど）も伝えると的確な助言を受けやすいです。

自分で記帳して申告書作成のみ依頼する方法

記帳を自分で行い申告書作成や税務相談だけ依頼すると費用を抑えられます。クラウド会計ソフトで記録を残すとデータ共有が簡単です。税理士には申告前にデータを送ってチェックしてもらう流れが一般的です。

料金と依頼範囲の確認

見積もりは必ず書面やメールで受け取り、作業範囲（記帳代行・申告・税務調査対応・節税提案など）と追加料金の条件を確認してください。報酬体系は時間単価、固定料金、申告ごとの料金などがあるため比較しましょう。

質問例と相談の進め方

「青色申告にしたほうがよいか」「どの経費が認められるか」「消費税は関係するか」など、具体的な質問を用意します。初回面談で対応実績や連絡方法、納期を確認すると安心です。

オンライン対応と全国サービスの活用

遠方でもオンライン対応の税理士が増えています。書類はスキャンやクラウドで共有でき、対面が難しい場合はテレビ会議で打ち合わせできます。

注意点（トラブル回避）

料金が不明瞭、契約書がない、対応が遅いなどは要注意です。重要な合意はメールや契約書で残すとトラブルを避けられます。信頼できるかどうかは専門分野や口コミ、事務所の説明で判断しましょう。

よくある質問・トラブルとその対策

Q1: 売上が20万円以下なら本当に確定申告不要ですか？

売上（収入）ではなく「所得（収入−必要経費）」が20万円以下なら、給与所得以外の確定申告は不要になることが多いです。控除（例えば医療費控除や寄附金控除）を受けたいときや、住民税の申告が必要な場合は、自分から申告する必要があります。例：材料費や梱包費で所得がマイナスになれば申告は不要でも、住宅ローン控除の適用を受けたいなら申告してください。

Q2: 開業前に買った材料は経費になりますか？

開業前に購入した材料は、開業日以降に使えば事業の経費として計上できます。ポイントは「事業のために使った」ことが確認できることです。具体例：開業1か月前に仕入れた布は、開業後に作品として販売すれば開業費や雑費として処理できます。領収書や購入日時、用途をメモしておくと安心です。

Q3: 会計処理はどう選べばいいですか？

小規模なハンドメイド作家は、現金主義（入出金ベース）で簡易に記帳する方法が合うことが多いです。一方、取引が増えて在庫管理や掛取引が発生するなら発生主義（売上・費用が発生した時点で記録）を検討してください。変更は可能ですが、途中で都合よく扱いを変えると税務上問題になります。変更するときは理由を残し、一貫した処理を努めてください。